개인형 irp계좌란 개념과 활용방법~!

목차

irp활용의 핵심개념

irp계좌란

irp계좌의 용도

irp계좌의 특징(단점 및 장점)

 

irp 활용의 핵심 개념

시작하기에 앞서 irp 활용의 핵심 개념을 이해하고 세부적으로 접근해보겠습니다.

 

"먼저 스마트폰으로  irp계좌를 개설하고  연간 700만원 이내로 불입합니다. 이때 불입 방법은 매월 적립식으로 해도 되고 일시금으로 납부해도 됩니다.  그리고 저축한 금액으로 펀드나 예금이나 ETF 등 다양한 금융상품을 활용하여 운영합니다. 

 

매년 불입한 금액에 대하여 연말정산이나 5월 종합소득 신고 시 세액공제를 받습니다. 이렇게 매년 세액공제 혜택을 받으면서 운영하여 연금재원을 만든 후 55세 이후에 매월 일정 금액을 받는 연금형태로 수령해서 사용하면 됩니다."

 

이 내용이  irp운용의 핵심 내용으로서 연금저축과 상당 부분 흡사한 상품구조를 가지고 있습니다.

 

irp계좌란

 

 

irp계좌란 'Individual Retirement Pension'의 약자로서  '개인형 퇴직연금계좌'를 말합니다. 연금저축과 거의 동일한 성격을 가진 퇴직연금제도의 한 가지입니다.  퇴직연금제도에는 크게 확정급여형(DB), 확정기여형(DB), 개인형퇴직연금(IRP)가 있습니다. 

 

개인형 irp계좌의 용도

irp를 개설하여 운영하는 용도는 크게 두 가지가 있습니다.

 

첫째, 회사에서 퇴직할 경우 받는 퇴직금을 받기 위해서는 반드시  irp계좌로 받아야 됩니다. 따라서,  irp 계좌는 회사의 퇴직금을 받는 통장의 용도를 가지고 있습니다.  이 경우  irp계좌로 퇴직금을 받아 일시금으로 찾아 사용해도 되지만  irp계좌에서 퇴직금을 계속 운용하면서 나중에 연금으로 신청하여 사용해도 됩니다. 물론, 가장 바람직한 방법은 irp를 잘 운용하여 연금으로 수령하는 것입니다.

 

irp계좌를 활용하는 두 번째 용도는 이 계좌로 노후준비를 하면서 세제혜택을 받을 수 있는 용도로 활용할 수 있기 때문입니다.  이는 연금저축과  많은 부분이 비슷한 계좌의 성격을 가지고 있기 때문에  irp를 통해서 연금저축의 상품구조까지 함께 이해할 수가 있습니다.

 

 

 

어떻게 보면 거의 비슷한 구조를 가진 연금저축과 irp계좌를 하나의 상품군으로 합치면 되지 않겠냐고 생각할 수도 있겠지만, 이는 각 금융상품에 적용하는 법이 다르기 때문이다. 즉, 연금저축은  자본시장법을  따르고  irp는  '근로자퇴직급여보장법'을 적용받습니다.

 

하지만,  두 연금상품 모두 노후를 위한 연금재원 마련이라는 공통의 목표가 같기 때문에 개인적으로 노후연금 준비를 할 경우 정부에서는 동일한 세제혜택을 적용해 주는 것입니다.

 

개인형 irp계좌의 특징(단점 및 장점)

 

 

 

1.개인형 irp계좌는 일부 예외조항을 제외하고는 중도에 인출할 수 없습니다. 결국, 중도에 인출하지 못하니 해지해서 찾아야 하는데 이 경우에는 퇴직금 수령분에 대해서는 퇴직소득세를 납부하고 추가 납입하여 세액공제받은 원금과 수익분에 대해서는 기타소득세 16.5%를 납부하고 수령해야 합니다.

 

이에 반해  연금저축계좌는 중간에 자금이 필요할 경우에는 원하는 금액만큼 환매해서 사용할 수 있다는 점에서 차이가 있습니다. 따라서, irp계좌는  반드시 연금으로 수령한다는 생각으로 자금을 운영하는 게  바람직합니다.

 

2. 개인형 irp계좌를 운영하면 연금펀드에서 발생하는 수수료 외에 자산운용수수료가 추가적으로 발생합니다. 보통 0.1% ~ 0.3%로 그리 크지 않지만 수수료는 매년 발생하면서 운영하는 금액이 커지면 수수료도 커질 수 있기 때문에 자산운용수수료도 별도의 관심을 가져야 합니다.

 

3. 개인형 irp계좌는 예금 및 채권 등의 안전자산을 최소 30% 이상 유지해야 합니다. 연금저축계좌는 안전자산  비율이 별도로 없기에 그만큼 고위험 투자상품 포트폴리오 구성이 가능합니다. 이는 IRP가 연금저축보다는 좀 더 보수적인 투자로 안정적인 연금재원 마련에 우선순위를 두고 있는 점을 알 수가 있습니다.

 

4. 개인형 irp계좌로 운영하는 수 있는 상품군이 다양하다는 장점이 있습니다. 예를 들어 증권사의 연금저축계좌로 투자할 수 있는 상품은 연금펀드 및 ETF 투자만 가능하지만 개인형 irp계좌로 투자할 수 있는 상품에는 펀드, ETF, 저축은행의 예금, ELB, 리츠펀드, WRAP 등  다양하게 구성되어 있습니다.

 

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